監(jiān)督索引號53032306036003201000

師宗縣第四中學2023年度部門決算

目錄

第一部分  師宗縣第四中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  師宗縣第四中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

建議參照政府批準的“三定”方案或各部門（單位）官方網(wǎng)站對職能和機構(gòu)的相關(guān)表述進行公開。參照政府批準的“三定”方案中對職能和機構(gòu)的相關(guān)表述進行公開。我校在縣委縣政府及各級主管部門的領(lǐng)導下，全面貫徹黨的教育方針，堅持正確的辦學方向。加強黨建工作在學校工作中的指導，堅持以學習促發(fā)展的教育理念，以全面提高教學質(zhì)量為中心，嚴格規(guī)范學校管理，確保學校朝著健康有序的方向前行。為充分發(fā)揮先進基層黨組織示范引領(lǐng)帶動作用，以點帶面，進一步強化基層黨組織的整體功能，我校黨總支按照上級黨建工作部署要求，在對本校的黨建工作情況進行總結(jié)分析的基礎(chǔ)上，找準工作重點，理清工作思路，結(jié)合“兩學一做”學習教育，著重強化責任、嚴格制度、規(guī)范服務(wù)等，明確了黨建工作的努力方向，充分發(fā)揮了黨建工作在全面工作中的引領(lǐng)示范作用。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

1.加強思想政治工作。以開展黨的群眾路線教育實踐活動為抓手，以黨員干部為重點，全面加強思想政治建設(shè)，提升推進科學發(fā)展的領(lǐng)導力。

2.落實“三項規(guī)范”管理。加強教學、學生、后勤督導檢查，扎實提升學校綜合管理水平，同時注重重點，攻克薄弱環(huán)節(jié)，真正做到規(guī)范管理、科學管理。

3.抓教學常規(guī)管理。進一步深化課程改革，全力推進專業(yè)課理實一體化教學，堅持以“做”為中心，提高課堂教學效率；提高技能教學水平，加強綜合高中管理工作，采取切實舉措，確保綜合高中教學的優(yōu)勢突破。

4.加強師資隊伍建設(shè)。組織教師積極參加創(chuàng)新大賽、技能大賽、狀元大賽，促進教師本領(lǐng)提升；支持教師外出培訓，下企鍛煉，鼓勵青年教師在職研修，攻讀研究生學歷。加強教科研工作，鼓勵教師參加課題研究，撰寫論文。

5.加強校園資產(chǎn)管理。開展厲行節(jié)約活動，倡導勤儉節(jié)約良好風尚，通過責任管理，制度規(guī)范，增收節(jié)支，建設(shè)節(jié)約型、低碳型、綠色校園。

二、單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)6個內(nèi)設(shè)機構(gòu)為：辦公室、財務(wù)室、總務(wù)室、教研室、教導室、工會。

  我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

師宗縣第四中學屬二級預(yù)算單位納入師宗縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍，的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：師宗縣第四中學

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

師宗縣第四中學2023年末實有人員編制163人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制163人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員163人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人（離休0人，退休0人）。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

   第二部分 2023年度部門決算

本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表。

本單位2023年度無“三公”經(jīng)費，《“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表》為空表。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

師宗縣第四中學部門2023年度收入合計2802.60萬元。其中：財政撥款收入2723.55萬元，占總收入的97.6%；上級補助收入0.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00元）；經(jīng)營收入0.00萬元；附屬單位繳款收入0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入79.05萬元，占總收入的2.82%。與上年對比無變化，收入合計減少981.97萬元，下降25.94%。其中：財政撥款收入減少938.01萬元，下降25.62%；上級補助收入0.00萬元，事業(yè)收入0.00萬元；與上年對比無變化，經(jīng)營收入0.00萬元，與上年對比無變化，附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年對比無變化，其他收入減少43.96萬元，下降35.74%，主要原因為：本年隨工資的各種保險在當年安排，學校正在建設(shè)中。

二、支出決算情況說明

師宗縣第四中學部門2023年度支出合計2904.6萬元。其中：基本支出2215.80萬元，占總支出的76.29%；項目支出688.80萬元，占總支出的23.71%；上繳上級支出0.00萬元，經(jīng)營支出0.00萬元，對附屬單位補助支出0.00萬元。支出合計減少 828.07萬元，下降22.18%。其中：基本支出增加4,831,323.7元，增長27.88%；項目支出減少1311.2萬元，下降65.56%；上繳上級支出0.00萬元，；經(jīng)營支出0.00萬元；對附屬單位補助支出0.00萬元，主要原因為：工資薪金改革工資性收入增加，所以保險支出增加，學校也正在建設(shè)中。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障師宗縣第四中學機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出2215.8萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出2108.53萬元，占基本支出的95.16％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費107.27萬元，占基本支出的4.77％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障師宗縣第四中學機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出688.80萬元。其中：曲財教〔2021〕131號護坎（坡）項目專項資金1.11萬元；曲財教〔2021〕130號1#學生宿舍項目專項資金31.3萬元；曲財教〔2021〕131號籃球場項目專項資金52.24萬元；曲財教〔2020〕119號2020年獎補資金13萬元，曲財教〔2021〕130號1#學生宿舍專項資金13萬元；曲財教〔2022〕103號女生宿舍項目專項資金97.1萬元,師財綜〔2023〕7號（曲財綜[2023]2號）師宗縣第四中學校舍建設(shè)專項資金300萬元。師財預(yù)〔2023〕30號師宗縣第四中學課后服務(wù)收費資金181.05萬元

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

師宗縣第四中學部門2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2723.55萬元，占本年支出合計的93.77%。與上年相比減少-998.04元，下降-28.82%，主要原因是2023年學校已建設(shè)完工。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出2723.55萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的97.17%。主要用于基本工資支出631.50萬元，津貼補貼支出90.96萬元，績效工資支出800.88萬元，對個人和家庭的補助支出0元，助學金290.76萬元，資本性支出507.75萬元，商品和服務(wù)支出105.77萬元。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出31.09萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.14%。主要用于養(yǎng)老保險。

3.衛(wèi)生健康（類）支出96.33萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.53%。主要用于機關(guān)事業(yè)單位醫(yī)療保險。

4.住房保障（類）支出158.20萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.8%。主要用于住房公積金。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占總支出決算的0%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00萬元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算0.00萬元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。

(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

師宗縣第四中學部門2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)接待費支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年無變化。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，較上年相比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算0.00萬元，對比上年無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算0.00萬元，對比上年無變化；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，對比上年無變化。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

師宗縣第四中學部門2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元。與上年對比無變化，主要原因是本單位屬于非參公管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年12月31日，師宗縣第四中學部門資產(chǎn)總額0.00萬元，其中，流動資產(chǎn)0.00萬元，固定資產(chǎn)0.00萬元，對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)0.00萬元，其他資產(chǎn)0.00萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額0.00萬元，其中固定資產(chǎn)0.00萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

三、政府采購支出情況

2023年度，部門政府采購支出總額0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，其中小微企業(yè)合同金額0.00萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表11-附表13）

五、其他重要事項情況說明

師宗縣第四中學無其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

【三公經(jīng)費】是指政府部門公務(wù)出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費用。

【地方公共財政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)總局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。

【地方公共財政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔的各項支出。地方公共財政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設(shè)費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預(yù)計，且其使用要嚴格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑缀徒Y(jié)算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，是反映政府部門所有收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。

【政府采購】是指政府機構(gòu)以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。

【財政轉(zhuǎn)移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉(zhuǎn)移支付。2009年財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

監(jiān)督索引號53032306036003201111

附件1：2023年度部門決算公開報表（決算報表部分）20241022035137793.xls