糧食局2018年度部門決算分析報(bào)告
第一部分 概況
一、主要職能
肩負(fù)起全縣糧油收購(gòu)、銷售、加工及糧油食品安全的監(jiān)督檢查。
二、部門基本情況
糧食局機(jī)構(gòu)改革已并給發(fā)改局，是發(fā)改局的二級(jí)局，所有經(jīng)費(fèi)都是由財(cái)政撥給發(fā)改局，再由發(fā)改局撥給糧食局。年末在職人員11人、離休干部5人、在編公務(wù)車1輛。
第二部分 2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表
九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
二、國(guó)有資產(chǎn)占有情況
三、政府采購(gòu)支出情況
四、部門績(jī)效自評(píng)情況
（一）項(xiàng)目支出概況
（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)
（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理
（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告
（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
第五部分 名詞解釋
第一部分 概況
一、主要職能
（一）主要職能
肩負(fù)起全縣糧油收購(gòu)、銷售、加工及糧油食品安全的監(jiān)督檢查。
（二）2018年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
糧食局機(jī)構(gòu)改革已并給發(fā)改局，是發(fā)改局的二級(jí)局，所有經(jīng)費(fèi)都是由財(cái)政撥給發(fā)改局，再由發(fā)改局撥給糧食局。年末在職人員11人、離休干部5人、退休人員15人，在編公務(wù)車1輛。
二、部門基本情況
（一）部門決算單位構(gòu)成
納入財(cái)政部門2018年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)。
1.師宗縣糧食局
（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
2018年末在職在編實(shí)有行政人員11人（含行政工勤人員4人）。
離退休人員21人。其中：離休5人，退休16人。
實(shí)有車輛編制 1 輛，在編實(shí)有車輛1輛。
第二部分 2018年度部門決算表
（詳見附件）
第三部分 2018年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
2018年度收入合計(jì)416.95萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入426.76萬(wàn)元，占總收入的100%。
（一）收入支出預(yù)算安排情況。
今年糧食局預(yù)算收入，
1、事業(yè)單位離退休89.59萬(wàn)元。
2、死亡撫恤費(fèi)13.1萬(wàn)元。
3、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育10.66萬(wàn)元。
4、住房公積金9.66萬(wàn)元。
5、糧油事務(wù)--行政運(yùn)行176.39元。
6、項(xiàng)目收入--儲(chǔ)備糧油補(bǔ)貼117.55元
以上合計(jì)416.95萬(wàn)元。
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項(xiàng) 目 |
本年收入數(shù) |
上年收入數(shù) |
增+減- |
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事業(yè)單位離退休 |
89.59 |
62.81 |
+29.89% |
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死亡撫恤費(fèi) |
13.1 |
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+13.1 |
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醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育 |
10.66 |
11.35 |
-6.08% |
|
住房公積金 |
9.66 |
14.86 |
-34.99% |
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糧油事務(wù)--行政運(yùn)行 |
176.39 |
168.64 |
+4.39% |
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項(xiàng)目收入--儲(chǔ)備糧油補(bǔ)貼 |
117.55 |
355.34 |
-66.92% |
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合計(jì) |
416.95 |
613 |
-31.98% |
以上收入全部撥到，只有糧食局的統(tǒng)計(jì)調(diào)查經(jīng)費(fèi)及行政執(zhí)法經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元都被砍掉，但統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作及執(zhí)法工作要照常進(jìn)行，今年的住房公積金及醫(yī)保金都還有1個(gè)月的財(cái)政負(fù)擔(dān)的沒有撥。
二、支出決算情況說明
今年糧食局預(yù)算支出，
7、事業(yè)單位離退休89.59萬(wàn)元。
8、死亡撫恤費(fèi)13.1萬(wàn)元。
9、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育10.66萬(wàn)元。
10、住房公積金9.66萬(wàn)元。
11、糧油事務(wù)--行政運(yùn)行166.58元。
12、項(xiàng)目收入--儲(chǔ)備糧油補(bǔ)貼117.55元
以上合計(jì)407.13萬(wàn)元。
今年收入416.95萬(wàn)元,支出407.13萬(wàn)元，財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)節(jié)余9.81萬(wàn)元。與上年度613萬(wàn)元，減少31.98%，項(xiàng)目支出比上年66.92%，上年尊取得大同糧庫(kù)改造300萬(wàn)元，今年只有縣級(jí)儲(chǔ)備糧油117.55萬(wàn)元，所以今年收入減少，項(xiàng)目支出減少。
1．收入支出與預(yù)算對(duì)比分析。
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項(xiàng) 目 |
本年支出數(shù) |
上年支出數(shù) |
增+減- |
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支出 |
407.13 |
597.4 |
-31.85% |
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基本支出 |
299.41 |
168.64 |
+43.67% |
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工資福利支出 |
158.29 |
143.54 |
+9.32% |
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商品和服務(wù)支出 |
6.19 |
7.11 |
-12.94% |
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對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助 |
2.1 |
2.39 |
-12.13% |
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項(xiàng)目支出 |
117.55 |
355.36 |
-66.92% |
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固定資產(chǎn) |
259.63 |
243.23 |
+6.32% |
A:今年收入比上年減少31.98%，基本支出比上年增43.67%，主要原因是離退休增加工資及退休死亡撫恤費(fèi)增加，工資福利比上年增9.32%，主要是職工工資晉級(jí)補(bǔ)工資，還有住房公積金以全是在對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助今年例在工資福利支出，所以工資福利增長(zhǎng)過大
B:項(xiàng)目支出比上年減少66.92%，去年有355萬(wàn)元，今年才有117.5萬(wàn)元。之所以減少。
C:固定資產(chǎn)比上年增加6.74%，主要是今年接受省上捐贈(zèng)的化驗(yàn)設(shè)備3套價(jià)值28.2萬(wàn)元，政府分配公務(wù)車一輛價(jià)值24.2萬(wàn)元，我單位原公務(wù)車報(bào)廢價(jià)值36.03萬(wàn)元。
（一）基本支出情況
2018年度用于保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出166.58萬(wàn)元。與上年對(duì)比,主要是職工工資晉級(jí)補(bǔ)工資。
（二）項(xiàng)目支出情況
2018年度用于保障用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作支出117.55萬(wàn)元。項(xiàng)目支出比上年減少66.92%，去年有355萬(wàn)元，今年才有117.5萬(wàn)元。之所以減少。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
糧食局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出407.13萬(wàn)元,其中：基本支出289.59占本年支出合計(jì)的28.87%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)（類）支出407.13萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的100%。
2.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支10.66萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.62%，主要用于職工醫(yī)療保險(xiǎn)。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況
糧食局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0.61萬(wàn)元，支出決算為0.61萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0.61萬(wàn)元。
1. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.61萬(wàn)元。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出0.61萬(wàn)元，開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于保險(xiǎn)費(fèi)。
第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
糧食局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支6.19萬(wàn)元，與上年7.11萬(wàn)元對(duì)比,減少12.94%。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)開支。
二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2018年12月31日，糧食局資產(chǎn)總額8343.74萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)8084.11萬(wàn)元，固定資產(chǎn)259.63萬(wàn)元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加28.23萬(wàn)元，其中;固定資產(chǎn)增加28.23萬(wàn)元。
三、政府采購(gòu)支出情況
2018年度，部門政府采購(gòu)沒有。
四、部門績(jī)效自評(píng)情況
（一）項(xiàng)目支出概況
（二）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)
（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理
（四）2018部門整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告
（五）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表
部門績(jī)效自評(píng)情況表詳見附表（附表10-附表14）
五、其他重要事項(xiàng)情況說明
無
六、相關(guān)口徑說明
（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
七、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況
（一）本單位財(cái)務(wù)管理、績(jī)效管理、決算組織、編報(bào)、審核情況。
根據(jù)財(cái)政部門的安排部署，我單位嚴(yán)格執(zhí)行紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，認(rèn)真細(xì)致核對(duì)數(shù)字，做到賬賬相符，賬證相符，賬表相符，精心組織編報(bào)今年決算工作。
（二）本單位決算公開工作、主管部門對(duì)所屬單位按規(guī)定批復(fù)決算工作開展情況。
注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析附：
行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
一、行政單位財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
1.支出增長(zhǎng)率，衡量行政單位支出的增長(zhǎng)水平。計(jì)算公式為：
支出增長(zhǎng)率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2994050.84÷2420473.64-1=23.7%
2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項(xiàng)預(yù)算完成的程度。計(jì)算公式為：
當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
4267648.03÷4169544.23*100%=102.4%
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費(fèi)水平。計(jì)算公式為：
人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
1763932.64÷11.75=150121.9
4.項(xiàng)目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：
項(xiàng)目支出比率=本期項(xiàng)目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
1175493.39÷1175493.39=100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計(jì)算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
1681088.64÷1763932.64=95.3%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
61911÷1763932.64=3.51%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計(jì)算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
1850÷5=370÷11=30.8平米，
其中：有160平米是小會(huì)議室和檔案室，實(shí)際沒有超面積。
7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計(jì)算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實(shí)有數(shù):11÷1=11，本期末在職人,11人，只有1輛公務(wù)車。
師宗縣糧食局
2019年1月5日