師宗縣審計(jì)局2017年度部門決算

第一部分  單位概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部門  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

參照政府批準(zhǔn)的“三定”方案。

（二）2017年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

按照國家、省、市審計(jì)工作會(huì)議精神及縣委、縣政府的安排部署，縣審計(jì)局圍繞目標(biāo)任務(wù)，履職擔(dān)當(dāng)，穩(wěn)步推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。2017年計(jì)劃審計(jì)項(xiàng)目126個(gè)，其中，省廳統(tǒng)一計(jì)劃項(xiàng)目6個(gè)，市審計(jì)局統(tǒng)一計(jì)劃項(xiàng)目2個(gè)，縣級(jí)計(jì)劃項(xiàng)目118個(gè)（含政府投資項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)項(xiàng)目100個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目6個(gè)，其他財(cái)政、扶貧、自然資源、信息系統(tǒng)籌項(xiàng)目12個(gè)）。實(shí)際完成項(xiàng)目185個(gè)，為年初計(jì)劃146%，其中，政府投資項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)項(xiàng)目147個(gè)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目18個(gè)，財(cái)政、扶貧、自然資源、專項(xiàng)資金、信息系統(tǒng)籌項(xiàng)目20個(gè)。審計(jì)查處的主要問題金額33866萬元，其中，查處違規(guī)金額858萬元，查處管理不規(guī)范金額33002萬元，損失浪費(fèi)金額5萬元；審計(jì)處理上繳財(cái)政802萬元，罰沒3萬元，核減政府性投資建設(shè)資金16034.3萬元，移送處理事項(xiàng)1件。出具審計(jì)報(bào)告124篇、意見書75篇，審計(jì)提出意見建議237條，被采納237條。 

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入師宗縣審計(jì)局2017年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位1個(gè)

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況 

師宗縣審計(jì)局2017年末實(shí)有人員編制19人。其中：行政編制16人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制3人；在職在編實(shí)有行政人員16人（含行政工勤人員2人），事業(yè)人員3人。

離退休人員9人。其中：離休8人，退休1人。

實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分  2017年度部門決算表

（詳見附件）

附件：師宗縣審計(jì)局2017年度決算表

第三部門  2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

師宗縣審計(jì)局2017年度收入合計(jì)457.21萬元。其中：財(cái)政撥款收入457.21萬元，占總收入的100%。與上年對(duì)比增加4.5%。增加原因?yàn)槿藛T調(diào)入，車補(bǔ)增資等。

二、支出決算情況說明

師宗縣審計(jì)局2017年度支出合計(jì)457.21萬元。其中：基本支出282.7萬元，占總支出的61.8％；項(xiàng)目支出174.5萬元，占總支出的38.2％。與上年對(duì)比增加4.5%。增加原因?yàn)槿藛T調(diào)入，車補(bǔ)增資等。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障局機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出282.7萬元。與上年對(duì)比增加9.66%,主要原因分析車補(bǔ)增加，人員調(diào)入。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的86.52％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的13.48％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2017年度用于保障局機(jī)關(guān)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出174.5萬元。與上年對(duì)比減少10.51%,主要原因分析工程結(jié)算類審計(jì)停止。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

師宗縣審計(jì)2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出457.2萬元,占本年支出合計(jì)的100%。與上年對(duì)比增加4.5%。增加原因?yàn)槿藛T調(diào)入，車補(bǔ)增資等。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出457.2萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的100%。其中工資福利支出2,252,847.17元，占收入的49.3%；商品和服務(wù)支出1,940,663.00元，占收入的42.2%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助193,633.00元，占收入的4.3%；其他資本性支出184,954.00元，占收入的4.2%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

2017年三公經(jīng)費(fèi)合計(jì)支出100968.61元，2016年三公經(jīng)費(fèi)合計(jì)支出52,153.90元。其中因公出國（境）費(fèi)0元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)78,271.61元，較2016年27,637.90元多支出50633.71元；公務(wù)接待費(fèi)22,697.00元，較2016年24,516.00元少支出1,819.00元。

差異原因分析：2017年我單位保有的公務(wù)用車年限達(dá)到12年，大部分零件老化，所以大修了2次，造成了公車維護(hù)費(fèi)提高。

 (二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2017年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7.83萬元，占77.52%；公務(wù)接待費(fèi)支出2.27萬元，占22.48%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出0萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出7.83萬元。其中：

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出7.83萬元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支2.27萬元。其中：

國內(nèi)接待費(fèi)支出2.27萬元（其中：外事接待費(fèi)支出0萬元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待40批次（其中：外事接待0批次），接待人次342人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級(jí)來訪等發(fā)生的接待支出。

五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

師宗縣審計(jì)局2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出38.06萬元，與上年對(duì)比增加96.73%。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于審計(jì)業(yè)務(wù)日常開展所產(chǎn)生的費(fèi)用。

（二）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總額355.01萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)222.57萬元，固定資產(chǎn)132.44萬元，與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加185.66萬元，其中固定資產(chǎn)增加15.6萬元。實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入15.6萬元。

(三)政府采購支出情況

2017年度，部門政府采購支出總額15.6萬元，其中：政府采購貨物支出15.6萬元。

（四）其他重要事項(xiàng)情況說明

無

（五）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第四部分  名詞解釋

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞，在此進(jìn)行說明解釋。